Chủ doanh nghiệp cần hiểu gì về dòng tiền?

Bạn có biết rằng nhiều doanh nghiệp phá sản không phải vì làm ăn thua lỗ, mà vì cạn kiệt dòng tiền? Lợi nhuận trên báo cáo tài chính không đồng nghĩa với tiền mặt trong tài khoản.

Ví dụ: Doanh nghiệp bán hàng trả chậm 60 ngày. Doanh thu ghi nhận tháng 1, nhưng tiền về tháng 3. Nếu không quản lý tốt, tháng 2 doanh nghiệp có thể hết tiền mặt dù có lợi nhuận.

3 điều chủ doanh nghiệp cần theo dõi: Dòng tiền vào (thu từ khách hàng), dòng tiền ra (chi cho nhà cung cấp, lương, thuê), và dòng tiền ròng (chênh lệch vào ra).

Một doanh nghiệp khỏe mạnh là doanh nghiệp có dòng tiền hoạt động dương, tức là tiền thu từ kinh doanh lớn hơn tiền chi cho kinh doanh.